En EE.UU.: este es el porcentaje de ingresos del Seguro Social que está sujeto a impuestos

El Seguro Social es una asistencia económica que brinda el gobierno de Estados Unidos a jubilados, personas con discapacidad y familiares dependientes tras el fallecimiento de un ser querido. Normalmente, se cree que el haber se percibe en su totalidad, pero hay ocasiones en que un porcentaje de los ingresos está sujeto a impuestos y por eso se toma por sorpresa.

Esta situación es compleja porque el cálculo de cómo se confeccionan los beneficios de la Seguridad Social no es sencillo. De acuerdo a CBS News, el cobro del impuesto depende en gran medida de la situación general de ingresos durante la jubilación.

Por ejemplo, para algunos jubilados los beneficios están exentos de impuestos, mientras que otros pueden descubrir que casi todos sus beneficios están incluidos en sus ingresos imponibles.

La tributación de cada uno de los beneficios del Seguro Social depende de lo que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) denomina “ingreso combinado” o “ingreso provisional”. Esta cifra se calcula sumando lo siguiente:

• Ingreso bruto ajustado (sin incluir los beneficios del Seguro Social)
• Cualquier interés no imponible que se reciba (bonos municipales, por ejemplo)
• La mitad de los beneficios que aporta el Seguro Social

Luego de obtener un número final, se aplican las reglas tributarias correspondientes, en la cual se toman como referencia los umbrales de ingresos que pueden cambiar respecto al estado civil de cada implicado.

Entre estos dos grupos se hace una diferenciación. Aquellos declarantes individuales no se verán afectados por los impuestos si sus ingresos combinados son inferiores a US$25.000. En caso de estar entre US$25.000 y US$34.000, hasta el 50% de su beneficio puede estar sujeto y, si supera los US$34.000, más del 85%.

En el caso de las parejas que estén casadas legalmente, necesitarán percibir menos de US$32.000 para no padecer una quita. Si están este ese número y US$44.000 pueden perder el 50% del ingreso y si perciben los US$44.000 el 85% también.

Es importante resaltar que estos topes se establecieron en la década de los 80′ y nunca se ajustaron en función de la inflación, lo que significa que cada año más jubilados se ven sujetos a impuestos del Seguro Social y piden revisar este tipo de cuestiones.

Si bien no se puede evitar por completo las normas tributarias establecidas por el IRS, hay algunas estrategias que recomienda CBS News:

Planificar los retiros de cuenta de jubilación: Llevar cuidadosamente la cuenta de cuándo y cuánto se retira puede ayudar a mantener el ingreso por debajo de los umbrales impositivos. También es aconsejable realizar distribuciones más grandes en años en los que los otros ingresos podrían ser menores.

Aprovechar las inversiones libres de impuestos: Algunas, como los bonos municipales, generan ingresos por intereses libres de impuestos que no se incluirán en el cálculo de los ingresos combinados.

Retrasar el pago de los beneficios del Seguro Social: En caso de que se pueda, retrasar el pago de los beneficios del Seguro Social hasta los 70 años aumenta los pagos mensuales y da más tiempo para administrar otras fuentes de ingresos.

Consultar con un profesional en la materia: Una persona capacitada en el tema puede ayudar a desarrollar una estrategia integral adaptada a la situación específica.