Las dos alternativas del IRS para ahorrar mucho dinero en el pago de impuestos: quiénes pueden usarlas

Los estadounidenses mayores de 65 años tienen la posibilidad de ahorrar dinero en impuestos gracias a dos opciones que ofrece el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Se trata de la deducción estándar adicional y la contribución de superrecuperación, un par de herramientas que permiten disminuir los ingresos imponibles y, por lo tanto, pagar menos impuestos.

De acuerdo a la información que brinda el IRS, al momento de presentar una declaración de impuestos, los contribuyentes pueden elegir deducir una cantidad fija, más conocida como deducción estándar, o hacer una lista detallada de sus deducciones si estas superan el monto preestablecido. Para el año fiscal 2024, estos valores son:

• US$29.200. Para matrimonios que presentan una declaración conjunta o cónyuges sobrevivientes calificados.
• US$21.900. Para aquellas personas que declaran como cabeza de familia.
• US$14.600. Para los solteros o las personas casadas que presentan su declaración por separado.

Sin embargo, aquellas personas que tienen 65 años o más o son ciegas pueden acceder a una deducción adicional. El monto de este beneficio puede variar según el estado civil en el que se encuentre el declarante y también si la ceguera está certificada por el IRS. Para este año, las cifras son:

• US$1950. Para contribuyentes solteros, cabeza de familia o no videntes.
• US$1550. Por persona calificada en el caso de matrimonios que presentan la declaración en conjunto o cónyuges sobrevivientes.

Un contribuyente soltero de 65 años o más podría acceder a una deducción total de US$16.550 si se suma la deducción estándar de US$14.600 más los US$1950 adicionales por la edad. En el caso de un matrimonio en el que ambos miembros tengan por lo menos 65 años, la deducción total sería de US$32.300, producto de la suma entre la base de US$29.200 más los US$1550 por cada persona calificada del hogar.

Además del beneficio anterior, existe otra oportunidad para aquellos adultos mayores que se encuentran cerca de la edad jubilatoria. A partir de 2025, los estadounidenses que tengan entre 60 y 63 años podrán aumentar su capacidad de ahorro para el retiro mediante una contribución de recuperación ampliada en los planes patrocinada por el empleador, como los 401(k), 403(b), 457 y el Plan de Ahorro para la Jubilación del gobierno federal.

Los trabajadores que tengan más de 50 años podían realizar aportes adicionales de recuperación por hasta US$7500. Sin embargo, con la implementación de la Ley Secure 2.0, aquellos que se encuentren dentro del rango de edad comprendido entre los 60 y 63 podrán incrementar esa monto hasta US$11.250. Esta medida elevó el total de aportes permitidos a US$35.000, incluida la contribución estándar de US$23.500.

Richard Pon, contador público certificado, comentó a USA Today que este beneficio no se realiza de forma automática con todos los empleadores. “Técnicamente, no existe ninguna ley que diga que los empleadores deben ofrecer una contribución de recuperación supergrande, por lo que creo que el plan de jubilación de un empleador debe modificarse para permitir específicamente una contribución de recuperación supergrande”, explicó el especialista.

A pesar de que no todas las empresas implementaron esta opción todavía, los expertos recomiendan a los empleados que verifiquen esta situación con sus jefes y que, de no estar activa, soliciten su inclusión dentro de los planes de ahorro. En esta línea, una firma de servicios financieros llamada Voya destacó que esta medida es de gran ayuda para muchos trabajadores, ya que les permite reforzar sus ahorros en los años previos a su jubilación.