Nuevas reglas para la toma de ahorros de jubilación en 2025 en Estados Unidos

A partir de 2025, los planes de jubilación como el 401(k) experimentarán importantes modificaciones derivadas de la Ley Secure 2.0, aprobada en 2022. Estas nuevas disposiciones buscan ampliar las oportunidades de ahorro, facilitar la inscripción automática y ofrecer mayores contribuciones para trabajadores de ciertas edades, entre otros beneficios.

Uno de los cambios clave es el aumento en los límites de contribución. En 2025, los trabajadores menores de 50 años podrán aportar hasta US$23.500 a sus planes 401(k), un incremento respecto al límite de US$23.000 establecido para 2024. Según dijo Jamie Bosse, el planificador financiero certificado y asesor sénior de CGN Advisors en Manhattan, Kansas, al medio CNBC, “esta puede ser una excelente manera para que las personas aumenten sus ahorros para la jubilación”.

A través de un comunicado oficial, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) anunció que para quienes tienen 50 años o más, se mantiene la opción de realizar una contribución de recuperación de US$7500, lo que eleva su límite total a US$31.000.

Sin embargo, los mayores beneficios se presentan para los trabajadores de entre 60 y 63 años, quienes podrán realizar contribuciones adicionales de hasta US$11.250. Esto les permitirá reservar un total de US$34.750 en 2025, un 14% más que en 2024.

Estas contribuciones extra para quienes se encuentran en el rango tienen como objetivo ayudar a los trabajadores a incrementar sus contribuciones antes de la jubilación. Las nuevas disposiciones consideran este grupo como particularmente vulnerable, ya que muchas personas no logran ahorrar lo suficiente para su retiro.

Otro cambio importante introducido por la Ley Secure 2.0 es la obligatoriedad de la inscripción automática en los planes 401(k) y 403(b). Esta disposición, que comenzará a aplicarse en 2025, tiene como objetivo aumentar la participación de los trabajadores en programas de ahorro para el retiro.

Los empleados serán inscritos automáticamente con un aporte inicial de al menos el 3% de su salario, que podrá incrementarse anualmente hasta alcanzar entre el 10% y el 15%. Los trabajadores tendrán la opción de optar por no participar en el plan si así lo desean.

Los planes existentes no estarán sujetos a esta regla, y se eximen las empresas con menos de 10 empleados o menos de tres años de operación. Estudios previos demostraron que la inscripción automática incrementa significativamente la participación, especialmente entre empleados jóvenes, con salarios más bajos y en comunidades minoritarias.

Desde 2025, la Ley SECURE 2.0 también permitirá realizar distribuciones anticipadas de hasta US$1000 para cubrir emergencias personales o familiares. Estas distribuciones estarán exentas del impuesto adicional del 10% que generalmente se aplica a retiros anticipados.

• Los trabajadores podrán realizar una distribución de emergencia por año.
• Tendrán un plazo de tres años para reembolsar el monto si desean mantener el ahorro intacto.
• Durante este periodo, no se permitirá realizar nuevas distribuciones de emergencia si el monto no ha sido reembolsado.

Esta disposición busca ofrecer flexibilidad a los trabajadores en caso de enfrentar gastos imprevistos sin desincentivar el ahorro a largo plazo.

Los planes Simple y las cuentas IRA también experimentarán ajustes significativos en 2025:

• Pequeñas empresas: las empresas con hasta 25 empleados podrán aumentar los límites de contribución para los trabajadores, por lo que ofrecerán beneficios adicionales para fomentar la participación.
• Trabajadores a tiempo parcial: a partir de 2025, quienes trabajen al menos 500 horas anuales durante dos años consecutivos serán elegibles para inscribirse en los planes de jubilación de sus empleadores, con esto reducirán el tiempo de espera previo de tres años.

Los cambios implementados por la Ley SECURE 2.0 reflejan un esfuerzo por parte del gobierno para abordar el déficit de ahorro para la jubilación que enfrentan muchos estadounidenses. Según una encuesta de CNBC, alrededor del 40% de los trabajadores están rezagados en estas reservas, principalmente debido a ingresos insuficientes, deudas y un inicio tardío en sus planes de retiro.

El saldo promedio en cuentas 401(k) para trabajadores mayores de 70 años es de US$250.900, según Fidelity Investments. Aquellos más jóvenes, como los de la generación Millennials y quienes lo continúan, tienen saldos significativamente más bajos, con promedios de US$66.500 y US$13.000.

Las nuevas reglas para los planes de jubilación que entrarán en vigor en 2025 ofrecen herramientas adicionales para que los trabajadores incrementen sus ahorros y se preparen mejor para el retiro. Desde mayores límites de contribución hasta la inscripción automática y opciones de distribución de emergencia, estos cambios están diseñados para atender las necesidades de una fuerza laboral diversa y en evolución.